Comme en France, le système néerlandais de retraite de base est par répartition : les actifs participent au financement tout comme l’Etat. Mais aux Pays-Bas, il n’y a pas de régime spéciaux, le système est unique, les droits ne sont pas liés à une carrière professionnelle et l’âge de retraite est plus tardif. L’AOW offre un revenu universel vieillesse généralisé à tous les retraités, sans condition de ressource ni de patrimoine. Les montants versés, indexés sur le minimas sociaux, restent relativement faibles et il peut s’avérer nécessaire de prévoir des sources de financement complémentaire.
Un système unique, simple et efficace
Il n’y a pas de régimes spéciaux. Il n’y a qu’un seul et unique régime général de retraites de base : la pension de vieillesse AOW gérée par la Sociale Verzekeringsbank qui est une structure parapublique qui travaille en collaboration avec le gouvernement. La SVB contacte les futurs retraités 6 mois avant la date légale de leur retraite en leur envoyant un simple formulaire à signer pour déclencher le paiement de leur retraite.
La condition d’assurance à la retraite AOW
En principe et sauf exceptions (comme par exemple certains étudiants étrangers ou fonctionnaires internationaux), toute personne qui réside ou travaille aux Pays-Bas est normalement enregistrée dans le registre des résidents auprès de sa mairie et du service de l’immigration pour les étrangers, et est assurée « socialement » aux Pays-Bas. Elle a notamment l’obligation de contracter une assurance maladie (zorgverzekering) et de déclarer ses impôts (revenus et patrimoine). En règle générale, toute personne qui vit aux Pays-Bas est assurée au système de sécurité sociale néerlandais, sans condition d’activité.
Un revenu universel vieillesse généralisé
Aux Pays-Bas, la retraite de base AOW est offerte à tous les assurés sociaux sans condition de ressources ni de carrière professionnelle. Les droits ne sont calculés que sur le nombre d’années de cotisation au système de sécurité sociale (obligatoire). Autrement dit, tout le monde a droit à une retraite pour le nombre d’années de résidence aux Pays-Bas. Ainsi, tous ceux qui n’ont pas ou peu travaillé professionnellement (conjoints, handicapés, bénévoles) ont exactement les mêmes droits de base que ceux qui ont travaillé.
L’âge légal pour la retraite est plus tardif
Il est environ 5 ans plus tardif qu’en France. Au 1er janvier 2019, cet âge est de 66 ans et 4 mois et il recule progressivement jusqu’à atteindre 67 ans en 2021. A partir de 2022, l’âge légal de la retraite AOW sera basé sur l’espérance de vie constatée 5 ans plus tôt. Si l’espérance de vie augmente, l’âge légal de la retraite AOW reculera par paliers de 3 mois. Pour 2022 et 2023, l’âge légal de la retraite AOW restera de 67 ans et 3 mois.
https://www.svb.nl/int/fr/aow/wat_is_de_aow/wanneer_aow/index.jsp
Le financement de l’AOW
Les cotisations salariales pour la retraite AOW sont insuffisantes pour financer seules les retraites par répartition payées aux retraités. Le gouvernement apporte un financement supplémentaire qui correspond à 35% des 37 milliards d’euros en 2017.
Les sources de financement personnel de la retraite
Compte-tenu de la faiblesse relative des montants de retraite de base (système public), il est fortement conseillé de réfléchir à sa future retraite en considérant plusieurs sources de financement :
• le système de retraite de base par répartition géré par le gouvernement (AOW)
• des retraites complémentaires pour les professionnels salariés via des fonds de pensions privés (capitalisation).
• des produits financiers proposés par les banques et les assurances (favorisés par des un ensemble de mesures fiscales pour encourager les particuliers et les entrepreneurs individuels à se constituer un capital et servir un revenu complémentaire au moment de la retraite)
• une épargne ou un patrimoine personnel constitué et générant des revenus supplémentaires
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Cet article fait partie des publications suivantes :
– La fiche « L’AOW, le système de retraites néerlandais »
– Le guide de l’expatrié ou résident aux Pays-Bas